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in USD Tsd.
Laut Q3/2022-Bericht war per 30.9.2022 die Summe aus Cash and cash equivalents (70.602) sowie Short-term investments (239.648) 310.250.
Per 31.3.2023 wurde die Summe für Cash and cash equivalents und short-term investments nun mit vorläufig 209.000 angegeben.
Hier gab es also von 30.9.2022 auf 31.3.2023 eine Verringerung um rund 101.000.
Relevant ist u.a. auch, wie sich die 209.000 zusammensetzen.
Wie hoch der Stand von cash and cash equivalents per 31.3.2023 war, wurde von der Firma bis jetzt noch nicht bekanntgegeben. Cash and cash equivalents sind nur ein Teil der angegebenen USD 209 Mio.
Short-term investments sind etwas anderes als cash and cash equivalents. Es war die Summe aus cash and cash equivalents und short-term investments, die sich von 30.9.2022 auf 31.3.2023 um rund USD 101 Mio. reduziert hat.
Grundsätzlich kann sich der Stand cash and cash equivalents von 30.9.2022 auf 31.3.2023 gar nicht um USD 101 Mio. reduziert haben, sondern nur um maximal USD Tsd 70.602 (so hoch war der Stand per 30.9.2022) und dann wäre der Stand Null, ein solcher wird aber bestimmt nicht gewesen sein. Der Stand von short-term investments dürfte sich wesentlich verringert haben. Grundsätzlich kann der Stand von cash and cash equivalents per 31.3.2023 höher gewesen sein als per 30.9.2022.
Sehr wohl kann der Stand von cash and cash equivalents per 31.3.2023 höher gewesen sein als per 30.9.2022, er kann sogar maximal USD 209 Mio. betragen haben, dann nämlich, wenn der Stand der short-term investments per 31.3.2023 Null gewesen wäre.
Wie sich die short-term investments per 30.9.2022 zusammengesetzt haben, ist hier auf Seite 14 zu sehen:
Hyzon könnte z.B. US Treasury Bills verkauft haben und der Verkaufserlös daraus könnte einem Bankkonto der Firma gutgeschrieben worden sein. Damit hätte sich der Stand der short-term investments reduziert und der Stand von cash and cash equivalents erhöht.
Hyzon könnte auch einen anderen Vermögenswert, z.B. Maschinen, veräußert haben und der Verkaufserlös daraus könnte einem Bankkonto der Firma gutgeschrieben worden sein.
Ich könnte hier noch viele weitere Beispiele anführen.
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