Was soll das alles? Cash ist Ausdruck für zur Verfügung stehende Zahlungsmittel kurzfristig. Nicht für Gewinn, nicht für Vermögen, nicht für Eigenkapital. Nehme ich einen Kredit auf, 1 Mio, dann habe ich 1 Mio Cash. Thats it. Auf der anderen Seite habe ich 1 Mio Schulden mit einer Rückzahlungsfrist deutlich länger in der Zukunft als mein Cash liquiditätswirksam ist. Habe ich Geld auf Treuhandkonten, das anderen gehört, die es aber z.b. erst in einem Monat von mir überwiesen bekommen, dann ist es trotzdem Cash.
Kommt mein Gehalt auf mein Konto, ich zahle aber erst am 5. Meine Miete, so hat die Bank 5 Tage lang Cash.
Easy.