Steinhoff International Holdings N.V.

Aus der SIHL-Bilanz, S. 82 Punkt 16.6:

Zur Einlösung der SIHPL Garantie aus der SIHL-Bilanz (man beachte den Satz: Bisher wurde im Rahmen der SIHPL-CPU noch keine Zahlung geleistet.):

  SIHPL-Finanzgarantie und Verpflichtung zu bedingten Zahlungen
SIHPL fungierte als Co-Garant der Steinhoff N.V. für die Wandelschuldverschreibungen 2021 und 2022, die von der Steinhoff Finance Holdings GmbH ("SFHG"), einer Tochtergesellschaft der Steinhoff N.V. Gruppe, ausgegeben wurden.
Im Berichtszeitraum 2018 wurde der volle Betrag der Garantie (1,58 Mrd. EUR zum Schlusskurs von 16,43 Rupien pro Euro) erfasst, da der Kreditnehmer in Bezug auf die zugrunde liegenden Verpflichtungen in Verzug war.
Bei der Umsetzung der Freiwilligen Vereinbarung des Unternehmens ("CVA") wurden die Wandelanleihen 2021 und 2022 in die Fazilität 21/22 umstrukturiert, und die SIHPL-Zahlungsverpflichtung ("CPU") ersetzte die zuvor von SIHPL ausgestellte finanzielle Garantie. Sowohl die Garantie als auch die CPU-Haftung lauten auf Euro.
Im Rahmen der SIHPL-CPU verpflichtete sich SIHPL, angemessene Maßnahmen zu ergreifen, um einen Betrag von bis zu 25% des gesamten ausstehenden Betrags der Darlehen der Fazilität A1 an die Anleihegläubiger innerhalb von fünf Werktagen nach Umsetzung des CVA zu zahlen. Die Direktoren erkannten auch an, dass die Garantieansprüche für die Wandelanleihen 2021 und 2022 bei SIHPL gleichrangig mit anderen ungesicherten Ansprüchen von SIHPL sind, einschließlich aller bedingten oder nicht angemeldeten Ansprüche, die zu einem zukünftigen Zeitpunkt nachgewiesen werden können.